Waarom “bijhouden” zo belangrijk is bij beleggen

Bij de meeste particuliere beleggers vallen beleggingen onder box 3 (vermogen).
Dat betekent meestal: je geeft je bezittingen (en eventuele schulden) op rond de peildatum,
en je bewaart bewijs waarmee je kunt laten zien hoe je aan die bedragen komt.

Als je alles netjes bewaart (jaaroverzichten, saldi, waardes), is aangifte doen later vooral invullen.
Heb je niks bewaard, dan wordt het alsnog een zoektocht door apps, platforms en bankrekeningen.

De basis: wat je meestal nodig hebt voor box 3

Voor box 3 gaat het in de kern om je vermogen: wat je bezit en (soms) welke schulden meetellen.
In de praktijk vraagt de aangifte om bedragen per categorie, zoals banktegoeden en beleggingen.
Daarom wil je vooral de stand/waarde rond de peildatum (meestal 1 januari) goed kunnen onderbouwen.

Checklist 1: documenten die je bijna altijd nodig hebt

• Jaaroverzicht broker (posities, waarde, soms dividend en kosten)
• Jaaroverzicht bank (saldo’s en rekeningoverzichten)
• Overzicht buitenlandse rekeningen (als je bij een buitenlandse broker/bank zit)
• Transactieoverzicht (handig bij vragen of als je veel platforms gebruikt)
• Dividendoverzicht (uitkeringen, data, ingehouden belasting indien zichtbaar)
• Bewijs van schulden (contract + saldo/stand rond 1 januari)

Praktisch: maak één map per jaar, bijvoorbeeld “Belasting 2026 (jaar 2025)”, met submappen: bank, broker, crypto, schulden, buitenland.

Checklist 2: ETF’s, aandelen en beleggingsfondsen

Bij “effecten” (zoals aandelen en ETF’s) draait het om: wat had je in bezit en wat was de waarde rond de peildatum.
De meeste brokers tonen dit in een jaaroverzicht of portfolio-overzicht.

Wat je concreet bewaart

• Portfolio/posities (screenshot/PDF/rapport) rond 1 januari
• Jaaroverzicht met ISIN/ticker, aantallen en waarde
• Eventuele corporate actions (splits, fusies) als dit onduidelijk is verwerkt
• Bij meerdere brokers: per broker apart opslaan

Veelgemaakte fout

Alleen kijken naar “wat staat er nu”. Voor de aangifte wil je juist de stand rond 1 januari kunnen aantonen.

Checklist 3: dividend en uitkeringen

Dividend zie je vaak terug in je broker-overzicht onder “dividends” of “corporate actions”.
Bewaar in ieder geval:

• Bruto dividendbedragen (als dat zichtbaar is)
• Netto ontvangen bedragen
• Ingehouden belasting (Nederland of buitenland) als je broker dat toont
• Jaaropgave/statement waar dividendtransacties op staan

Zit je in buitenlandse aandelen/ETF’s, dan kan er bronbelasting worden ingehouden.
Zelfs als je daar niks mee “hoeft” in te vullen, is het slim dit te bewaren voor overzicht en eventuele vragen.

Checklist 4: crypto (exchanges + wallets)

Crypto wordt door veel mensen ook als vermogen behandeld voor de aangifte.
Daarom is het belangrijk dat je rond 1 januari kunt aantonen:
welke coins/tokens je had en wat de waarde in euro’s ongeveer was.

Wat je bewaart

• Overzicht van coins/tokens + aantallen per 1 januari
• Waar je het bewaart: exchange(s) en/of wallets (adres/naam platform)
• Koersbron die je hebt gebruikt voor euro-waardering (bijv. koers op exchange)
• Export van transacties (CSV) als je veel trades doet of meerdere platforms gebruikt

Tip: download jaarlijks je “account statement” of “tax report” van exchanges, liefst direct in januari.
Sommige platforms bewaren niet alles onbeperkt of veranderen layouts.

Checklist 5: schulden, margin en leningen

Heb je schulden die je wilt meenemen (bijvoorbeeld een persoonlijke lening, of margin-debt bij een broker)?
Dan wil je de stand rond 1 januari kunnen onderbouwen.

• Saldo/hoofdsom rond 1 januari
• Contract/overeenkomst
• Naam geldverstrekker, looptijd, voorwaarden
• Bij margin: broker-statement met “debt/margin balance” rond 1 januari

Praktische workflow: zo maak je je aangifte later “1 uur werk”

1. Maak één vaste mapstructuur (per jaar)
2. Pak rond 1 januari snapshots van bank/broker/crypto (PDF/screenshot/export)
3. Download jaaroverzichten zodra ze klaarstaan (vaak januari/februari)
4. Schrijf 1 notitie met: al je brokers, banks, exchanges, wallets, vreemde valuta
5. Check volledigheid: heb je echt álle rekeningen en platforms meegenomen?

Veelgestelde vragen

Moet ik elke koop/verkoop apart invullen?

Voor veel particuliere beleggers gaat het vooral om je vermogen rond de peildatum (wat je bezit en wat het waard is).
Toch is het verstandig om transactieoverzichten te bewaren: voor controle, voor eigen administratie en als je meerdere platforms gebruikt.

Wat als ik meerdere brokers of buitenlandse platforms gebruik?

Dan is structuur extra belangrijk. Bewaar per platform een jaaroverzicht én een snapshot rond 1 januari.
Noteer ook in welke valuta je saldo’s staan, zodat je later niet hoeft te gokken.

Welke waarde gebruik ik voor beleggingen?

Gebruik in de praktijk de waarde die je broker/jaaroverzicht rond 1 januari laat zien, of een duidelijk te herleiden waarde (bijv. slotkoers) als je broker geen totaal geeft.
Het belangrijkste is dat je de gekozen waarde later kunt onderbouwen met een overzicht of export.

Conclusie

Beleggen en belasting combineren hoeft niet ingewikkeld te zijn. Als je maar 3 dingen goed doet:
(1) jaaroverzichten bewaren, (2) waardes/saldi rond 1 januari vastleggen en (3) crypto/dividend/buitenland niet vergeten.
Dan wordt je aangifte in 2026 veel sneller, en verklein je de kans op fouten.

Disclaimer: dit artikel is informatief en geen persoonlijk fiscaal advies. Regels en situaties kunnen verschillen. Controleer je gegevens altijd in je aangifte en bij officiële bronnen.